Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est devenu, depuis la loi Pacte de 2019, le produit de référence pour préparer la retraite tout en bénéficiant d’un avantage fiscal immédiat à l’entrée. Pour un CGP, maîtriser les règles de déductibilité et savoir calculer précisément le disponible fiscal de chaque client est une compétence clé pour optimiser les versements et maximiser l’économie d’impôt.
Simulateur PER pour CGP
15 jours d’essai offert — aucune carte bancaire requise
Contexte réglementaire
Les versements volontaires sur un PER individuel sont déductibles du revenu imposable dans la limite du disponible fiscal épargne retraite. Ce plafond est calculé à partir des revenus professionnels de l’année N-1 et des droits non utilisés des trois années précédentes. Pour les travailleurs non-salariés (TNS), le plafond Madelin s’applique à la place du plafond salarié, offrant généralement une déductibilité plus élevée. En sortie, le capital et les intérêts sont soumis à l’IR (sur la part déductible) et aux prélèvements sociaux.
Fonctionnalités
Ce que calcule le simulateur PER Difi+
Le simulateur PER de Difi+ permet de calculer avec précision le disponible fiscal de chaque client en fonction de ses revenus et de la situation de son foyer fiscal, d’estimer l’économie d’impôt générée par un versement donné, de simuler les modalités de sortie (rente, capital ou panachage) et leur fiscalité respective, et de comparer l’intérêt du PER selon la tranche marginale d’imposition du client.
Bénéfices
Pourquoi c’est essentiel pour un CGP
Le PER est un outil de conseil à fort potentiel commercial pour le CGP. La capacité à démontrer chiffres en main l’économie d’impôt réalisable selon le montant versé transforme un entretien patrimonial en acte de conseil concret et mémorable. Le simulateur Difi+ permet de réaliser ces calculs en quelques secondes, avec des données fiables et actualisées.
Le rapport exporté en PDF intègre le calcul du disponible fiscal, l’économie d’impôt estimée et les projections de capital à la retraite, constituant un support de conseil de qualité
FAQ
Questions fréquentes
Comment récupérer les droits non utilisés des années antérieures ?
Les droits non utilisés des trois années précédentes sont reportables et cumulables avec le plafond de l’année en cours. Ils figurent sur l’avis d’imposition du client.
Le simulateur prend-il en compte le plafond TNS (Madelin) ?
Oui, le simulateur intègre le calcul du plafond spécifique aux travailleurs non-salariés, distinct du plafond applicable aux salariés.
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